ТСЖ "Тухачевского 72"

Денежные средства с расчетного счета были оплачены поставщикам коммунальных услуг, подрядным организациям за выполненные работы и услуги, на расчеты с бюджетом, на выплату подотчетных сумм, за расчетно-кассовое обслуживание и ведение расчетного счета ТСЖ.

В ходе проверки установлено, что остаток денежных средств на расчетном счете ТСЖ по состоянию на 31 декабря 2018г. подтвержденный выпиской банка составляет 0,00 руб. и соответствует данным бухгалтерского учета.

1. 1. Специальный счёт по капитальному ремонту № 40705810950000001417, открытв Приморском Отделение № 8635 ПАО Сбербанка РоссииДО № 8635/00145.

Движение денежных средств на специальном счете с 01.01.2018г. по 31.12.2018г. приведено в таблице 2.

Таблица 2.

При проверке установлено, что остаток денежных средств в сумме 1 474 476,64 руб., числящийся на специальном счете ТСЖ по состоянию на 31 декабря 2018г., подтвержденный выпиской банка соответствует данным бухгалтерского учета.

1. Расчеты с поставщиками и подрядчиками

    

Расчеты с поставщиками услуг производятся безналичным путем с расчетного счета ТСЖ, на основании заключенных договоров. По данным бухгалтерского учета по состоянию на 31.12.2018г. дебиторская задолженностьсоставляет– 19000 руб.,кредиторская задолженность – 65 371,70 руб.

За 2018 год оказано услугпоставщиками на сумму - 2 445 846,64руб. Оплаченопоставщикам услуг в 2018г. на сумму– 2 399 474,94 руб.

В январе-феврале 2019 года вся кредиторская задолженность за 2018 год погашена в полном размере.

Оплата материалов, работ (услуг) поставщиков осуществляется на основании полученных счетов, счет-фактур. Факт получения товарно-материальных ценностей, выполненных работ(оказанных услуг) подтверждается товарными накладными, актами выполненных работ.

Фактов необоснованных выплат, списания дебиторской и кредиторской задолженности не выявлено.

1. Расчеты с покупателями и заказчиками

    

    

   Согласно п.7 ст. 145 ЖК РФ определены направления использования поступлений (дохода) от уставной и предпринимательской деятельности ТСЖ и утверждены в Смете доходов и расходов.

   Доходы от предпринимательской деятельности (доходы от использования МОП) составляют 687 750руб., в том числе ПАО «Вымпел-Коммуникации» - 600000 руб., ООО «ЭР-ТЕЛЕКОМ ХОЛДИНГ» - 79 350 руб., ИП Козицкий -4 800 руб., ООО «ОктопусНет» -3 600 руб.