ТСЖ "Тухачевского 72"

Сальдо на 31.12.2018г. в бухгалтерском учете соответствует актам сверки с контрагентами.

1. Расчеты с подотчетными лицами

    

Денежные средства в подотчет выдавались председателю правления ТСЖ по безналичному расчету.Подотчетные суммы были использованы на приобретение хозяйственных товаров, канцелярских товаров, оплаты почтовых расходов, приобретение материалов и другие расходы. Сумма расходов подотчетных средств составила в 2018г. – 49 633,76 руб.

Расходование подотчетных сумм оформлено авансовыми отчетами с подтверждающими первичными документами и утверждены председателем Правления.

Фактов необоснованных выплат подотчетных сумм не установлено.

1. Целевые поступления

    

Основным источником финансирования ТСЖ служат целевые поступления на содержание товарищества и ведение уставной деятельности.

Начисление платы за содержание и ремонт общего имущества осуществляется в соответствии с решением Общего собрания собственников МКД. Оплата собственников производится безналичным путем.

По состоянию на 31.12.2018г. задолженность собственников жилья перед ТСЖ составляет –252 623,20руб.

Причиной образовавшейся недоплаты в ТСЖ и неполного погашения долгов является несвоевременное и неполное внесение собственниками жилых помещений денежных средств за потребленные услуги.

7. Доходы отхозяйственной (коммерческой) деятельности

Учет доходов от хозяйственной (коммерческой) деятельности ведется раздельно от целевых поступлений. К ним относятся доходы от использования имущества ТСЖ.

Доходы, полученные от коммерческой деятельности,ТСЖ использует на основании протоколов общего собрания собственников жилья согласно п.3 ст. 152 ЖК РФ.

Выставлено счетов на сумму -700 150 руб.

Поступило доходов в 2018 год – 687 750 руб.

8. Смета доходов и расходов на 2018 год

Согласно п.2,3 и п.8 ст.148 ЖК РФ в обязанность правления входит составление смет поступлений(доходов) и расходов на соответствующий год товарищества и отчетов о финансовой деятельности, предоставление их общему собранию членов ТСЖ для утверждения. Данное требование законодательства исполняется следующим образом: Смета доходов и расходов на 2018 годутверждена на ОСЧ ТСЖ «Тухачевского, 72» от 24.02.2018 года, отчет о выполнении Сметы доходов и расходов подлежит утверждению после проведения проверки финансово-хозяйственной деятельности в срок до 02.03.2018г.

Согласно п.4 ст. 145 ЖК РФ, общее собрание членов ТСЖ являясь высшим органом управления ТСЖ - установило размер обязательных платежей и взносов членов ТСЖ.

На 2018 год были установлены следующие тарифы, приведенные в таблице 3.

Таблица 3.

Данные утвержденной Сметы и данные проверки по исполнению Сметы для отчета общему собранию членов товарищества приведены в таблице 4.